基于突变理论的财险公司财务风险度量

吉首大学学报（社会科学版） ›› 2011, Vol. 32 ›› Issue (6): 98-105.

基于突变理论的财险公司财务风险度量

（湖南大学金融与统计学院，湖南长沙 410079）

出版日期:2011-11-15 发布日期:2012-03-08
作者简介:邓庆彪（1966-），男，广东四会人，湖南大学金融与统计学院副教授。 郑韬（1989-），男，北京人，湖南大学金融与统计学院本科生。
基金资助:
湖南省社科基金重点项目（09ZDB13），湖南大学“中央高校基本科研业务费专项资金”项目（11HDSK211）

Financial Risk Measurement of Insurance Companies Based on Catastrophe Theory

(College of Finance and Statistics,Hunan University,Changsha,Hunan 410079,China)

Online:2011-11-15 Published:2012-03-08

摘要/Abstract

摘要：财险公司的经营过程，面临着内部和外部多种不确定性因素的影响，这些因素的变化，特别是突发性的变化，都会导致财险公司财务风险的变动。财险公司财务风险的变化包括渐变和突变两种变化状态，其中突变具有跳跃性和不连续性。本文引用突变理论，构建以突变理论为基础的财险公司财务风险度量模型，最后结合可拓方法筛选出的各财险公司不同的财务指标体系，利用突变理论中的突变级数法，对22家财险公司2009年的财务风险进行了度量。

关键词： 突变理论, 可拓方法, 财务指标体系, 突变级数法

Abstract: The operation process of insurance company is affected by a variety of uncertain internal and external factors.The changes in these factors,especially unexpected ones,will lead to the financial risk in the property insurance company.There are two types of change in the insurance company’s financial risk,including gradual change and catastrophic change,which is jumping and discontinuous.This paper first introduces the catastrophe theory,and then creates the property insurance companies’ financial risk measurement model based on that theory.Finally,this paper measures the financial risk of the 22 sample property insurance companies in 2009 by using the catastrophe progression method,in accordance with the insurance companies’ different selected financial index systems based on the extension method.

Key words: catastrophe theory, extension method, financial index system, catastrophe progression method

邓庆彪, 郑韬. 基于突变理论的财险公司财务风险度量[J]. 吉首大学学报（社会科学版）, 2011, 32(6): 98-105.

DENG Qing-Biao, ZHENG Tao. Financial Risk Measurement of Insurance Companies Based on Catastrophe Theory[J]. Journal of Jishou University（Social Sciences）, 2011, 32(6): 98-105.